Split payment — od jakiej kwoty obowiązuje i kto musi płacić?
Zobacz, od jakiej kwoty obowiązuje split payment. Dowiedz się, jak wystawić fakturę split payment zgodnie z obowiązującymi przepisami.
Faktoring a forfaiting – rozwiązania dla firm
Każdy przedsiębiorca wie, jak ważna jest płynność finansowa firmy. Kształtuje między innymi takie aspekty jak rozwój, konkurencyjność i zdolność do realizowania bieżących zobowiązań. Dowiedz się więc, czym jest faktoring i forfaiting, czyli dwa popularne instrumenty wspierające zarządzanie finansami przedsiębiorstwa.
Czym jest faktoring?
Faktoring to usługa finansowa, w ramach której faktorant przekazuje swoje krótkoterminowe należności faktorowi. Najczęściej są to należności wynikające z tytułu faktur z odroczonym terminem płatności. W zamian otrzymuje od faktora środki wcześniej, zazwyczaj w wysokości 80–90% wartości faktury.
Istnieje kilka rodzajów faktoringu, z których firma może skorzystać. To między innymi:
● faktoring pełny (bez regresu) – faktor przejmuje ryzyko niewypłacalności dłużnika,
● faktoring niepełny (z regresem) – ryzyko niewypłacalności dłużnika pozostaje po stronie faktoranta,
● faktoring cichy – odbiorca nie jest informowany o cesji wierzytelności,
● faktoring odwrotny (zakupowy) – faktor reguluje faktury wystawione faktorantowi przez jego dostawców, a faktorant spłaca należności w późniejszym terminie.
Forfaiting – na czym polega?
Forfaiting to narzędzie finansowania transakcji eksportowych, w których eksporter przekazuje forfaiterowi swoje średnio– lub długoterminowe należności wynikające z umów eksportowych. W zamian otrzymuje pełną kwotę należności (pomniejszoną o dyskonto), a forfaiter przejmuje ryzyko niewypłacalności zagranicznego nabywcy.
Forfaiting dotyczy najczęściej pojedynczych, wysokowartościowych transakcji eksportowych (takich jak dostawy maszyn lub technologii), gdzie płatność została rozłożona na raty, a należność zabezpieczona jest wekslem lub gwarancją bankową.
Forfaiting a faktoring – dla kogo?
Faktoring najlepiej sprawdza się w przypadku firm prowadzących regularną działalność handlową, usługową lub produkcyjną, w której dominują płatności z odroczonym terminem. Jest to szczególnie pomocne w sytuacji, gdy firma nie może sobie pozwolić na finansowe przestoje – musi terminowo regulować własne zobowiązania wobec dostawców, pracowników czy instytucji publicznych.
Faktoring warto rozważyć również wtedy, gdy firma dynamicznie się rozwija i potrzebuje środków na bieżące inwestycje, zwiększenie produkcji czy rozszerzenie działalności. Pozwala on bowiem na szybkie uwolnienie zamrożonych w fakturach środków pieniężnych.
Forfaiting jest stosowany przez przedsiębiorstwa eksportujące towary lub usługi w ramach dużych kontraktów zawieranych z zagranicznymi kontrahentami – szczególnie gdy warunki płatności są rozłożone w czasie. Dzięki forfaitingowi eksporter może przenieść całe ryzyko niewypłacalności importera na forfaitera.
Forfaiting to rozwiązanie odpowiednie także dla firm realizujących pojedyncze kontrakty wymagające dużych nakładów finansowych. W takich przypadkach okres oczekiwania na zapłatę może być długi, dlatego wcześniejsze pozyskanie finansowania przez forfaiting ma istotne znaczenie.
Faktoring a forfaiting – podobieństwa i różnice
Mimo znaczących różnic faktoring i forfaiting mają kilka cech wspólnych, które warto podkreślić. Przede wszystkim oba rozwiązania umożliwiają firmom wcześniejsze uzyskanie gotówki z faktur. Zarówno faktoring, jak i forfaiting angażują wyspecjalizowaną instytucję finansową, która wykupuje należności i wypłaca środki wcześniej, niż zrobiłby to końcowy kontrahent. Oba rozwiązania wpływają pozytywnie na płynność finansową przedsiębiorstwa, poprawiając tym samym jego bilans.
Największą różnicą między faktoringiem a forfaitingiem jest okres finansowania. Faktoring obejmuje zazwyczaj wierzytelności stosunkowo krótkoterminowe, do kilku miesięcy – z kolei forfaiting dedykowany jest transakcjom obejmującym okres nawet do kilku lat. Istotną rozbieżnością jest także zakres zastosowania – faktoring wykorzystywany jest w codziennej działalności operacyjnej, podczas gdy forfaiting stosuje się głównie w przypadku pojedynczych kontraktów o dużej wartości.
ING Finansowanie Faktur się opłaca
ING Finansowanie Faktur umożliwia firmom szybkie, wygodne i stałe pozyskiwanie pieniędzy, wspierając tym samym rozwój ich działalności. Przedsiębiorcy zlecający fakturę do finansowania otrzymują gotówkę nawet tego samego dnia. Początkowo przyznawany jest limit finansowania w wysokości 50 000 PLN, który może zostać podwyższony do 200 000 PLN, a w szczególnych przypadakach rozpatrywane są również wyższe limity. Finansować można faktury wystawione zarówno w PLN, jak i w EUR. Jedynym kosztem usługi jest prowizja za finansowanie. Interesują Cię faktoring, który wspiera rozwój przedsiębiorstwa? Koniecznie rzuć okiem na usługi ING Finansowanie Faktur.
